部門決算開展工作報告
部門決算是指行政事業單位按照相關編審要求向財政部門報送的，用以反映本部門、單位財務收支狀況和資金管理狀況的總結性文件。下面小編收集了有關部門決算工作報告，可供大家參考。
篇一：部門決算分析報告
一、 基本概況
輪臺公路分局地處巴音郭楞自治州的西大門輪臺縣境內，是庫爾勒公路管理局與阿克蘇公路管理局銜接的一個公路管養單位。管養着G3012線K412―K529段117公里的高速收費公路及老314線K551―K654段103公里二級公路的養護工作，下設三個養護站、一個路面機械養護隊，20xx年末有維、漢、回三個民族在職職工129人；離退休職工94人，遺屬29戶。
二、事業支出
事業支出全年納入預算管理的收入共計1366.68萬元（預算中包含基本費用1090.92萬元-項目支出補差275.76萬元），上年結轉1.5萬元，全年實際支出共計1367.38萬元,
(一)、工資福利支出預算632.97萬元，實際支出爲589.91萬元。
1、基本工資預算134.841萬元，實際支出130.34萬元，節約43.05萬元。
2、津貼預算366.50萬元，實際支出306.10萬元，結餘60.39萬元。
3、獎金預算11.29萬元，實際支出10.94萬元，結餘0.34萬元。
4、社會保障費預算85.16萬元，實際支出76.33萬元，結餘8.82萬元。
5、其他工資支出預算35.18萬元，其中：臨時工28萬元，其他工資支出7.18萬元，實際支出66.18萬元，超支31萬元。
（二）商品服務支出預算91.89萬元，實際支出138.84萬元，超支46.95萬元。
1、辦公費預算11.37萬元，實際支出7.41萬元，結餘3.95萬元。2、水電費預算6.46萬元，實際支出4.08萬元，結餘2.37萬元。3、郵電費預算3.79萬元，實際支出1.85萬元，結餘1.93萬元。4、取暖費預算29.03萬元，實際支出24.96萬元，結餘4.06萬元5、公務用車運行維護費預算15.21萬元，實際支出47.55萬元，超支32.34萬元
6、差旅費預算11.23萬元，實際支出12.52萬元，超支1.29萬元7、招待費預算1萬元，實際支出5.94萬元，超支4.94萬元 8、工會經費預算4.79萬元，實際支出4.79萬元。 9、福利費預算4.31萬元，實際支出4.31萬元。
10、其他預算4.70萬元，實際支出18.36元，超支13.66萬元。 11、諮詢費支出0.61萬元、維修費支出0.27萬元、培訓費支出5.37萬元，無預算。
（三）、對家庭和個人支出預算366.06萬元，實際支出362.15萬元，結餘3.90萬元。
1、離休費預算4.11萬元，實際支出4.11萬元。
2、退休費預算169.30萬元，實際支出166.01萬元，結餘3.28萬元。
3、非津貼補貼預算159.13萬元，實際支出157.99萬元，結餘1.13萬元。
4、住房公積金預算30.05萬元，實際支出34.03萬元，超支3.9820xx年初固定資產總額3196196.69.69元，20xx年新增固定資產395297元，其中：新增運輸設備346047元，新增電子產品設備49250元，載止12月底實有固定資產32356492.69元，其中：土地143449元，房屋及建築物14322385.05元，通訊設備1490288元，專用設備萬元
5、其他預算3.47萬元，實際支出0.00萬元. 結餘3.47萬元 （四）、項目支出本年預算275.76萬元，上年結轉1.53萬元，實際支出爲275.76元，結餘1.53萬元。
1、公路綠化預算3.0萬元，實際支出3.01萬元。 2、風雪保交通預算2.0萬元，實際支出2.05萬元 3、交通量調查預算0.3萬元，實際支出0.3萬元。
4、公路小修保養預算下達87.0萬元，實際支出87.0萬元。 6、安全傳宣預算0.8萬元，實際支出0.8萬元。 7、路檢路查預算2.0萬元，實際支出2.0萬元。 8、便民公廁管理費預算1.3萬元，實際支出1.3萬元。 9、 工資補差預算13.78萬元，實際支出13.78萬元。 10、商品服務支出補差預算8.19萬元，實際支出8.19萬元。 11、對個人及家庭支出補差預算96.64萬元，實際支出96.64萬元。
12、資產出租出借上年返1.53萬元，實際支出1.53萬元。 13、增資款預算60.75萬元，實際支出160.75萬元。 四、固定資產管理
12420xx7元，運輸設備3561350.64元，電器設備及通信396963元，儀表儀器7950元。
14080元，電子產品輪臺公路管理分局
20xx.12.31日
篇二：部門決算分析報告
一、部門（單位）情況
（一）基本情況
1．主要職能。
2．機構情況，包括當年變動情況及原因。
3．人員情況，包括當年變動情況及原因。
（二）當年取得的主要事業成效
概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況
包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執行中調整情況，調整原因說明。
（二）收入支出預算執行情況
當年收入支出預算執行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1．收入支出與預算對比分析
（1）預、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
2．收入支出結構分析
（1）各項收入佔總收入的比重，各項支出佔總支出的比重（可分別製作餅狀圖）。
（2）收入支出按部門所屬單位分佈情況（可列表）。
3．重點經濟分類支出執行情況
（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
（3）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。
（4）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。
（三）年末結轉和結餘情況
1．分資金來源、資金性質結餘結轉情況，特別是項目經費結餘情況。
2．分單位結餘結轉情況。
3．結餘結轉規模較大的原因分析。
（四）當年預算執行中存在問題、原因及改進措施
三、資產負債情況分析
年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
（一）資產負債結構情況
對資產負債具體構成進行分析，可從佔比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。
（二）資產負債對比分析
計算資產負債率，可進行連續年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。
四、本年度部門決算等財務工作開展情況
（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審覈情況。
（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批覆決算工作開展情況。
（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。
（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。 注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附後）。
附：
行政事業單位財務分析指標
一、行政單位財務分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式爲：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式爲：
當年預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執行數不含上年結轉和結餘支出數。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式爲：
人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%
4.項目支出佔總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式爲：
項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%
5.人員支出、公用支出佔總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式爲：
人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100% 公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式爲：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數
7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式爲：
人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1
二、事業單位財務分析指標
1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式爲：
預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執行數不含上年結轉和結餘收入數
預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%
年終執行數不含上年結轉和結餘支出數
2.人員支出、公用支出佔事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式爲：
人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式爲：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數
4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式爲：
資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%
此外，行業事業單位還可根據相關財務規則規定對有關財務指標進行分析。
