上半年部門預算執行情況報告

預算管理對政府財政管理具有十分重要的意義。下面是語文謎小編整理的2017上半年部門預算執行情況報告，歡迎大家閱讀!

　　【2017上半年部門預算執行情況報告1】

201x年，在局委的正確領導下，在局人大的監督指導和局政協的關心支持下，財政部門認真貫徹落實中央、省、市、局戰略決策部署，主動適應經濟發展新常態，積極應對宏觀經濟下行壓力，全局財政收入實現穩定增長，經濟社會發展重點支出得到切實保障，財政體制管理改革深入推進，財政監督管理水平不斷提升，預算執行情況總體良好。

一、201x年財政預算執行情況

(一)預算調整情況

201x年，經局第十七屆人民代表大會第三次會議批准的財政收支預算爲：全口徑財政收入預算54.36億元，其中，地方公共財政收入預算17.15億元，政府性基金收入預算23.46億元;全局財政總支出預算44.2億元，其中，地方公共財政支出預算20.74億元，政府性基金支出預算23.46億元。在預算執行過程中，由於受稅制調整等因素影響，對預算進行了調整。

經局第十七屆人大常委會第十九次會議批准的財政收支調整預算爲：全口徑財政收入預算51.31億元，其中，地方公共財政收入預算17.15億元，政府性基金收入預算23.02億元;全局財政總支出預算 57.21億元，其中，地方公共財政支出預算29.65億元，政府性基金支出預算27.56億元。

(二)預算執行情況

201x年，全口徑財政收入完成 51.8 億元，爲調整預算的 100.96%，全局財政總支出完成53.53億元，爲調整預算的93.57 %。其中：

公共財政預算。201x年，地方公共財政收入完成17.27億元，爲調整預算的100.66%，同口徑增長12.74%,地方公共財政支出完成28.97億元，爲調整預算的97.7%，同口徑增長21.62%。預算平衡情況：地方公共財政收入完成17.27億元，加上級稅收返還和一般性轉移支付補助收入4.63億元，上級專項補助收入4.95億元，上年結餘5.18億元，收入合計32.03億元;地方公共財政支出28.97億元，上解支出0.94億元，調出資金0.49億元,支出合計30.4億元。收支相抵後，當年滾存結餘1.63億元，其中，結轉結餘1.49億元，淨結餘0.14億元。

政府性基金預算。201x年，全局政府性基金收入完成23.17億元，爲調整預算的100.69%，同口徑下降2.13%;政府性基金支出完成24.57億元，爲調整預算的89.13%，同口徑增長4.62%。預算平衡情況：政府性基金收入完成 23.17億元，加上上級專項補助收入1.31億元，上年結餘3.46億元，收入合計27.94億元;201x年政府性基金支出24.57億元,收支相抵後，政府性基金結餘3.37億元。

二、201x年財政主要工作

201x年，財政部門認真貫徹落實中央、省、市、局委、局政府決策部署，按照“穩增長、促改革、調結構、惠民生”的要求，重點做了以下工作：

(一)抓增收節支，確保財政平穩運行

1.力保收入平穩增長。根據上級安排部署，結合我局實際，及時出臺一系列促進經濟增長的政策措施，夯實財政增收基礎，定期分析收入形勢，強化財稅聯動全力推進綜合治稅工作，完善非稅收入收繳方式，依法加強稅收徵管和非稅收入管理，確保應收盡收。

2.從嚴控制一般性支出。嚴格執行各級關於厲行節約反對浪費的一系列規定，大力壓縮行政運轉類支出規模，從嚴控制“三公”經費，把有限的財政資金更多地用於民生項目和經濟社會發展。

3.盤活用好存量資金。加強結轉結餘資金管理，建立結轉結餘資金定期清理機制，強化預算執行中期調整，按規定清理收回當年不能執行或執行情況不佳的項目資金1.88億元，全部調整用於民生項目支出。

(二)加大產業扶持，推動局域經濟平穩發展

1.加大扶持重點工業發展。創新財政投入方式，全年投入16328萬元，主要用於加大對全局優勢企業扶持，支持重點企業產業結構調整和轉型升級，支持食品加工業、新材料以及再生資源行業等企業做大做強，稅源基礎得以夯實。

2.積極培育現代服務業發展。全年投入3070萬元，推進全局現代服務業發展。主要用於促進全局企業外經貿發展、鼓勵金融企業對產業貸款發放、國內貿易、糧油儲備、文化旅遊發展規劃、景區打造，支持發展會節經濟，支持建成多個電商平臺、多家便利店，推進服務業、物流業、旅遊業、物聯網等產業壯大。

3.推進現代農業發展。全年投入13372萬元，推進全局現代農業加快發展。主要用於現代農業生產發展資金項目，都市現代農業示範基地(園、帶)建設項目，成新蒲都市現代農業示範帶建設項目，支持新農村成片示範基地提升建設;完成2個農業綜合開發項目，完成了新增糧食生產能力建設及測土配方施肥項目，完成了基層農業技術推廣體系改革和建設項目，完成了現代農業千億示範工程項目;扶持了2個家庭農場和3個農民合作社，落實農業產業化龍頭企業專項獎勵補助及一事一議財政獎補政策，兌付201x年糧補、綜補、惠農補貼，惠及全局7.3萬農戶。

4.推動自主創新和節能減排。全年自主創新和節能減排投入6717萬元，主要用於知識產權創新獎勵、科普基地建設、城鄉信息服務站，實施國家知識產權強局試點局，重點產業領域科技成果轉化、科技孵化等自主創新項目;完成28個工業企業節能減排項目。

(三)加大“五大戰略”投入，推動城鄉建設同步提升

1.支持局域交通建設。全年交通建設投入17308萬元，主要用於啓動大件路外繞線、岷江特大橋、現代有軌電車示範線新津段建設工程;完成新邛路和局、鄉鎮公路護欄建設38.03公里，村組道路建設64.6公里，全局交通道路(橋樑)日常維護，天府新區道路等基礎設施等建設，城鄉一體化交通能力明顯提升。

2.支持城鄉事業發展。全年統籌城鄉事業發展投入32058 萬元，主要用於村級公共服務和社會管理。完成全局公租房114套建設，改造棚戶區86戶和C、D級危房864戶;完善全局城市管理應急處置、天網運行、流動人口管理、交通安全設施以及綜治維穩等項目，促進全局社會和諧穩定;用於新型城鎮體系建設，引導社會資金投入重點鎮建設和一般場鎮改造，支持幸福美麗新村，農村新型社區和林盤整治等10個“小組生”項目建設，促進城鄉生活方式和城鄉面貌同步升級。

(四)加大“治水興水”投入，推動生態建設大提升

1.支持治水興水建設。全年投入13000萬元，主要用於啓動 “五河一江”生態景觀綠廊，實施8條黑臭河渠綜合治理，推進東關廟引水工程、西河故道溼地景觀帶建設;實施中央財政小型農田水利重點局建設項目、全域灌溉水利設施配套建設、“兩鎮十村示範”水務工程等農田水利建設以及抗旱提升工程。

2.支持生態文明建設。全年城鄉綜合治理投入23640萬元，主要用於整改35家企業違規排放工業廢水，依法關閉64家畜禽養殖場，完成34個點位生活污水收集入戶系統工程建設，保障數字化城管運行維護，支持城鄉環境綜合治理及霧霾防治，完成73個“三無院落”整治，全局農村生活垃圾分類收集覆蓋率達80%，實施天然林保護和退耕還林等生態工程建設，不斷改善全局人居環境。

(五)加大民生投入，推動民生持續改善提高

全年民生投入189742萬元，佔地方公共財政支出的65.51%，比上年提高2.5個百分點，其中用於省市十大民生工程項目和19件民生實事的投入 63218萬元。

1.社會保障體系更加健全。全年社會保障和就業投入35880萬元，主要用於保障被徵地農民社會養老保險，保障城鄉居民養老保險，促進城鄉充分就業，保障3920名城鄉低保、五保及孤兒生活補助，提前實現全局城鄉低保標準統一;支持我局社會化養老機構、城鄉日間照料中心建設，爲9372名困難家庭失能老人和80歲以上老人提供居家養老服務，爲1416名成都籍老人實施養老牀位補貼，爲8239名80歲以上老人發放高齡補貼;保障兌現各類優撫政策，保障安置退役士兵和落實軍休幹部“兩個待遇”，資助1089名重度殘疾人蔘加社會養老保險，爲2684名重度殘疾人發放護理補貼，爲116戶殘疾人家庭實施無障礙改造,爲32名貧困家庭腦癱兒童進行康復訓練3852人次;爲64戶提供廉租房租金補貼，促進全局社會保障體系全覆蓋。

2.教育事業發展更加均衡。全年教育投入51382萬元，主要用於中學學生公寓、小學教學樓建設，完成10所學校運動場標準化改造，8所學校食堂建設，充實35所學校教學設施設備;90%以上公益幼兒園達市二級園標準，用於公益性幼兒園生均經費補助，惠及全局6885名學前兒童;農村義務段中小學生營養改善計劃，惠及全局11434名農村中小學生;減免義務段學生學雜費、課本費及作業本費，惠及全局20519名農村中小學生;減免1405名中等職業教育學生學費，發放中職國助金、中職學校“9+3”免費補助;繼續落實提高農村中小學教師待遇和義務教育學校績效工資政策，啓動“教育島”建設，促進教育均衡優質發展。

3.醫療衛生體系更加完善。全年醫療衛生投入14638萬元，主要用於保障城鄉居民人均40元基本公共衛生服務，免費爲9537名農村婦女進行“兩癌”篩查，免費爲2642名新生兒進行“耳聾基因”篩查，爲1401名農村孕產婦提供分娩補助，提高城鎮職工和城鄉居民醫療保障水平，爲城鄉低保、五保對象、困難羣衆實施醫療救助17381人次;局級公立醫院和基層公立衛生院等全部取消藥品加成，藥品品種覆蓋率100%;完成8家基層醫療機構和40家一體化村衛生室標準化提升改造工程;進一步完善衛生信息化建設工作，繼續鞏固醫療衛生體制改革成果;投入2380萬元，用於全局獨生子女父母家庭等獎扶政策，受惠人數面達到61558人次;啓動“生命綠島”示範點，社區“幸福小屋”和人口文化廣場建設。促進全局醫療衛生事業健康發展。

4.文化體育事業更加繁榮。全年文化體育事業投入4678萬元，主要用於支持實施公共圖書“一卡通”借閱工程，完成局級數字圖書館平臺建設，安裝數字圖書10萬冊;建成局國民體質監測中心，掛牌成立全民健身活動中心(點)118個，新增安裝全民健身體育設施40套，全民健身體育設施實現全覆蓋;新建成農村固定電影放映點12個，完成地面數字電視建設200戶，新增電視用戶1.2萬戶，開展羣衆文體活動220餘場次，全面保障文化館、圖書館、文化站、以及村文化活動室免費開放，促進公共文化更加繁榮發展。

(六)深化財政綜合改革，推動建立健全現代財政制度

1.抓好鎮鄉財政體制改革。完成局、鎮鄉兩級財政體制改革，建立了局與鎮鄉財權與事權相適應的分稅財政管理體制。

2.抓好部門預算編制改革。根據國家政策和相關法律規定以及局委、局政府的工作安排，按照部門預算編制科學化、精細化的要求，繼續細化公共財政預算和政府性基金預算編制，做細做實部門預算工作。

3.抓好財政支付改革及信息公開。進一步深化國庫集中支付改革，擴大國庫集中支付資金覆蓋面，加大公務卡推廣應用力度;全面公開局級財政總預算和總決算，60個一級預算部門和12個鎮鄉部門預決算及“三公”經費預決算信息。

4.抓好績效預算管理改革。強化“用錢必問效、無效必問責”的績效理念，改進評價指標體系，規範評價過程，擴大績效評價範圍，構建部門項目自評、財政重點評價、第三方評價聯動的多元化評價機制，增強預算支出責任，提高財政資金使用效益，逐步實現以結果應用促進財政管理提升的目標。

5. 抓好政府債務監管。根據國務院《關於加強地方政府性債務管理的意見》(國發〔201x〕43號),按照“分類管理、區別對待、逐步化解”的原則和穩妥處理存量債務的要求，開展了全局存量債務清理甄別工作，建立完善了審批程序、規模控制、預警機制、項目評價等風險防範措施，爲政府債務納入預算管理奠定了基礎，啓動PPP項目宣傳和試點工作。

6.抓好財政監督管理。制定了差旅費、會議費、培訓費和因公出國(境)經費管理辦法，修改完善財政管理制度12項;認真開展亂髮錢物、“小金庫”治理、領導幹部使用公款贈送紅包禮金，公務接待、“三公”經費管理和會計信息質量等專項整治和監督檢查。

201x年，財政總體運行情況良好。但是，嚴峻的經濟形勢給財政運行帶來的矛盾和問題也不容忽視，一是經濟增長放緩，財政增收壓力加大;二是財政剛性支出規模不斷擴大，增支壓力加大;三是財政管理體制機制還需完善，強化預算剛性約束、規範資金分配和管理等方面的任務還十分艱鉅，針對這些矛盾和問題，我們將在今後的工作中努力加以解決。

　　【2017上半年部門預算執行情況報告2】

過去的一年，全縣人民在縣委正確領導下，紮實奮鬥、克難攻堅，頑強拼搏，經濟社會發展穩中有進，穩中提質，完成了縣十六屆人大四次會議確定的預算收支目標和財政工作任務，預算執行總體良好。

一、201x年預算收支情況

(一)一般公共預算收支

1、201x年全縣財政總收入完成47030萬元，同比增加6564萬元，增長16.22%。其中：本級一般公共預算收入完成32553萬元，比上年(26546萬元)增加6006萬元，增長22.63%。上劃中央收入10485萬元，比上年(9734萬元)增加751萬元，增長7.71%。上劃省級收入3992萬元，比上年(4185萬元)減少193萬元，下降4.61%。稅收收入佔財政總收入的比重爲84.17%，收入質量得到進一步鞏固。

分部門完成情況：國稅部門完成11555萬元，爲年初預算(11500萬元)的100.48%，同比(10262萬元)增收1293萬元，增長12.6%;地稅部門完成29701萬元，爲年初預算(29600萬元)的100.34%，同比(25191萬)增收4511萬元，增長17.91%;財政部門實現非稅收入5774萬元，完成年初預算(5500萬元)的104.98%,同比(5013萬)增收761萬元，增長15.17%。

2、一般公共預算上級補助收入294633萬元，其中：返還性收入2721萬元，一般轉移支付收入153906萬元，專項轉移支付138006萬元。

3、地方政府一般債券收入4247萬元，置換存量債務收入29100萬元。

4、201x年全縣完成一般公共預算支出330663萬元，同比(265549萬元)增加65114萬元，增長24.52%。

5、201x年一般公共預算收支平衡情況：

全年一般公共預算本級收入32553萬元，加上級補助收入294633萬元，加上年結轉收入6368萬元，加地方政府一般債券收入4247萬元，置換存量債務29100萬元，加預算穩定調節基金4931萬元，加調入的政府性基金841萬元，全年一般公共預算收入合計372673萬元，減一般公共預算支出330663萬元，減上解支出2051萬元，減地方債券還本2294萬元，減置換存量債務26806萬元，減調入預算穩定調節基金4623萬元，減結轉下年支出6236萬元，一般公共預算當年收支平衡，略有結餘。

(二)政府性基金預算收支

201x年本級基金預算收入8044萬元(不含社保基金164萬元)，上級基金補助收入6618萬元，地方政府專項債券收入200萬元，上年結轉收入1862萬元，全年收入合計16724萬元，減本年基金預算支出13874萬元，減上解支出10萬元，減調入一般公共預算841萬元，減結轉下年支出2006萬元，政府性基金預算當年收支平衡。

(三)社會保險基金預算收支

201x年7項社保基金預算收入57237萬元，7項社保基金支出51987萬元，本年結餘5248萬元，年末滾存結餘34421萬元。201x年，全縣230956人蔘加城鄉居民養老保險，71178人享受城鄉居民養老保險待遇;23898人蔘加失業保險，69人領取失業保險金;15651人蔘加生育保險，211人享受生育保險待遇;19596人蔘加城鎮職工醫保，53296人蔘加城鎮居民醫療保險，439450人蔘加新型農村合作醫療保險。

(四)政府債務情況

1、截止201x年12月31日我縣債務餘額16.51億元。其中政府負有償還責任的債務14.04億(一般債務13.86億元，專項債務0.18億元);政府負有擔保責任的債務1.13億元;政府負有救助責任的債務1.34億元。

2、湖南省財政廳《關於做好201x年地方政府性債務限額管理工作的通知》(湘財預[201x]132號)批覆下達我縣債務限額： 201x年政府債務限額17.29億元(一般債務限額17.05億元，專項債務限額0.24億元)。根據文件測算，我縣201x年債務餘額是14.53億元(政府負有償還責任的債務*100%+政府負有擔保責任和救助責任的債務*20%)，未超過省定限額。

3、根據湖南省財政廳《關於201x年政府債務風險預警有關情況的通報》(湘財金[201x]50號)的債務風險評估指標衡量測算，我縣 201x年綜合債務率39.1%，債務負債率24.47%，分別低於負債率60%標準和債務率90%標準的債務預警線，債務處於良性範圍之內。

這裏需要說明的，由於州財政結算批覆尚未下達，上級補助收入和上解支出會有小的變化，屆時將省州最終結算批覆情況再向縣人大常委會報告。

二、回顧一年來財政工作

1、進一步深化預算制度改革。立足“統籌兼顧、有保有壓、量力而行、收支平衡、集中財力辦大事”的原則，較高質量地編制縣級財政一般預算。對部門(單位)編制的部門預算進行精心指導和嚴格審覈把關，加大對部門預算的執行力度，確保部門預算的嚴肅性，完善財政預算體系。及時公開了201x年財政預算及2014年度部門決算和財政總決算。

2、進一步推進財政投資評審改革。在《永順縣財政投資評審管理辦法》基礎上進一步健全財政投資評審機制，不斷強化財政投資評審管理職能。評審範圍不斷擴大，評審領域不斷拓寬。全年完成項目評審146個，建設單位送審金額13.6億元，審定金額11.6億元，審減資金2億元，審減率爲14.7%。通過財政投資評審，切實提高了財政資金的使用效益，爲政府節約了項目建設資金。

3、進一步增強財政資金績效。一是全面推進預算績效管理工作。201x年納入績效目標管理的預算部門(單位)達83個，項目個數108個，批覆專項資金績效目標金額9248.74萬元。爲績效監控和績效評價提供了基礎。二是積極配合省廳對2014年度7個重大上級專項開展重點績效評價工作。全年開展自評單位個數18個，自評項目21個，金額20356.25萬元。

4、進一步深化國庫集中支付改革。一是我縣正式啓動教育系統改革擴面試點工作，着手對代理銀行選擇、網絡供應商確定、硬件設施採購、銀行賬戶開設、軟件安裝調試、各項制度制定、財務人員培訓等的準備工作，對教育系統城區學校進行了國庫集中支付業務培訓。二是按照省州財政部門統一部署和時間要求，我局採取得力措施，工資調整做到數據準確，發放及時。三是積極配合組織、編辦、人社和軟件公司搞好全縣幹部人事動態管理軟件開發工作。

5、進一步深化政府採購改革。一是加大《湖南省201x年政府集中採購目錄及政府採購限額標準》通知的落實力度。二是充分利用各種形式的宣傳活動，幫助各單位更好地瞭解和貫徹落實《政府採購法》及實施條例。全年共完成貨物、工程、服務類項目採購業務18批次，其中:公開招標方式採購8次、競爭性談判方式採購3次、詢價方式採購4次、 定點採購3次，完成項目預算金額1.3億元，合同金額1.2億元，節約資金0.1億元，節約率8.5%。

6、嚴格財政監督檢查。積極牽頭開展了“二節”三公經費的專項檢查，防止有關單位在“元旦”、“春節”期間違規使用“三公經費”，由財政局牽頭會同縣審計局對5家單位進行了專項檢查，同時積極組織開展了財政性存量資金的檢查工作。配合縣紀委進行縣直機關、鄉鎮政府的“三資”清理工作，進一步規範了單位的財務管理。

7、加大業務培訓力度。制定了業務培訓方案，開展了新預算法、《行政單位會計準則》和《事業單位會計準則》等相關制度培訓。

8、加大會計監督力度，繼續做好了重點領域、重點行業的會計監督工作，進一步整頓了會計秩序，提高了會計信息質量。

201x年預算執行情況總體利好，但也存在一些矛盾和問題：一是財源結構單一，財政增收困難。財稅增收很大程度上依賴菸草企業和固定資產投資來拉動，財源結構單一、後勁乏力的現狀無法一時得到根本好轉，財政增收困難。二是財政運轉艱難，資金缺口多。由於2016年我縣到期債務還本付息及上年結轉支出大，導致財政支出缺口大，財政運轉困難。三是財政管理仍較粗放。科學化、精細化、規範化管理水平亟待提高，各項財政管理體制仍需通過改革進一步健全完善。針對上述問題，我們將高度重視，並在今後的工作中認真研究加以解決。