2017一季度財政預算執行情況報告

樹立“成本效益”觀念，積極實行財政資金的跟蹤問效。下面是本站小編整理的2017一季度財政預算執行情況報告，希望對大家有所幫助!

　　【2017一季度財政預算執行情況報告1】

今年以來，在嚴峻的經濟財政形勢下，各級財稅部門認真貫徹盟委、行署的決策部署，積極強化收入徵管措施，加快入庫進度，順利實現首季“開門紅”目標，民生等重點支出保障有力，財政精細化管理水平不斷提高，財政預算執行情況平穩。

一、全盟財政收支完成情況

一季度，全盟公共財政預算收入完成229,914萬元，同比增加38,049萬元，增長19.8%，完成年初任務數的28.4%;加上上劃自治區稅收32,471萬元、上劃中央稅收117,743萬元，全盟地方財政總收入完成380,128萬元，同比增加7,470萬元，增長2%，完成年初任務數的24.8%。在各盟市中，我盟公共財政預算收入總量排第7位;增速排在烏蘭察布市(24.8%)、呼和浩特市(21.2%)之後，居第3位。

一季度，全盟國稅部門組織收入124,076萬元，同比下降14.1%;地稅部門組織收入183,649萬元，下降4.8%;財政部門組織收入72,403萬元，增長105.8%。國稅、地稅、財政部門收入佔地方財政總收入的比重爲32.7%：48.3%：19%。

一季度，全盟公共財政預算收入中稅收收入完成153,110萬元，同比增長0.9%，佔公共財政預算收入的66.6%;非稅收入完成76,804萬元，增長91.4%，佔33.4%。

一季度，全盟公共財政預算支出完成375,182萬元，同比增加27,692萬元，增長8%。

一季度，全盟政府性基金收入完成39,505萬元，同比增加2,568萬元，增長7%;政府性基金支出41,674萬元，同比增加19,921萬元，增長91.6%。

二、全盟財政預算執行情況分析

(一)全盟地方財政總收入實現增長。1月份，全盟地方財政總收入完成139,283萬元，同比下降19.2%;1—2月份完成216,607萬元，同比下降19%。進入3月份，爲全面落實盟委、行署及自治區財政廳的要求，全盟財稅部門結合當前開展的黨的羣衆路線教育實踐活動，進一步統一思想、提高認識，切實增強責任感和緊迫感，千方百計加強財政收入徵管。3月當月，全盟地方財政總收入入庫163,521萬元，一季度累計完成380,128萬元，同比增長2%，首季“開門紅”目標順利實現。

(二)稅收收入跌幅收窄。一季度，全盟稅收收入(含上劃中央、自治區部分)完成303,324萬元，同比下降8.8%，跌幅比上月收窄21.3個百分點。分稅種看，五大主體稅種“四降一升”，其中增值稅完成74,284萬元，下降21.4%，主要是煤炭、礦產品市場整體低迷影響;營業稅完成43,343萬元，下降4.3%，比上月收窄39.5個百分點，主要是個別旗縣棚戶區改造及市政建設等工程項目3月當月入庫營業稅近2億元;企業所得稅完成59,307萬元，下降15.5%，一方面企業利潤減少，據統計資料數據顯示，1—2月份規模以上企業利潤總額5.58億元，同比下降18.6%;另一方面部分企業所得稅在去年12月份予以了匯繳清算;個人所得稅完成23,703萬元，下降31.5%，主要是上年同期錫市一次性入庫股權轉讓個人所得稅1.3億元，擡高了今年增長基數;資源稅完成21,742萬元，增長2.4%，主要是華油二連公司3月當月入庫資源稅4,529萬元,同比增長58.3%，拉動了資源稅的增長。

地方小稅種受徵管力度加強等因素影響，到3月底增長16.7%，扭轉了前兩個月減收的局面。其中土地增值稅增長196.5%、耕地佔用稅增長51.9%、車船稅增長16.6%、房產稅增長11%。

(三)非稅收入支撐作用明顯。雖然一季度全盟地方財政總收入比上年同期增長2%，但稅收收入完成303,324萬元，同比減少29,212萬元，下降8.8%;全盟非稅收入完成76,804萬元，同比增加36,682萬元，增長91.4%。全盟非稅收入佔公共財政預算收入的33.4%。旗縣中，非稅收入佔公共財政預算收入比重偏高的有阿旗54.6%、白旗45%、二連40%、錫市38.3%、東蘇37.6%、烏拉蓋33.3%，其餘7個地區低於30%。在目前嚴峻的形勢下，財政收入保總量與保質量的矛盾非常突出。

(四)地區間財政收入完成情況差別較大。從增幅看，二連(48.2%)和黃旗(45.8%)增幅超過40%，白旗(10.1%)增幅超過10%，其餘地區除錫市(-4.1%)和西烏(-5.1%)外，增幅在10%以下;從總量看，錫市完成113,727萬元、西烏旗完成93,015萬元，兩地區完成數佔全盟的54.4%，其餘地區除藍旗外均低於3億元，白旗、阿旗、黃旗、太旗地方財政總收入不足億元，區域間財政收入不平衡問題十分突出。

(五)財政支出執行平穩。一季度，全盟各級財政部門按照“保運轉、保民生、保增長”的要求，積極調度資金，加快支出進度，把資金投向城鄉公共產品和公共服務領域，向民生傾斜，促進社會經濟平穩較快發展。一季度，全盟用於社會保障、醫療衛生、教育、科技文化、城鄉社區事務、交通運輸、農林水事務、住房保障等方面民生支出達283,446萬元，同比增長1.3 %，佔公共財政預算支出的75.5%，全盟民生支出得到有力保障。

三、財政運行中需要關注的問題

(一)全盟財政收入增收壓力較大。經濟決定財政，在當前經濟下行壓力依然較大的情況下，財政增收存在着很大的難度，主要有：一是全盟能源和資源行業仍處於低位運行，制約了稅收收入增長。我盟稅源結構單一，初級資源性產業(採礦業)是全盟的支柱產業，其中煤炭行業稅收佔全部稅收的三分之一，目前煤炭業的不景氣給稅收增收帶來很大壓力。近期我盟組織盟財政局、國稅局、地稅局對煤炭重點企業進行了深入調研，情況仍很不客觀。煤炭價格走勢總體表現爲繼續下滑，3月份全盟褐煤平均價格(含稅)由上年的118元/噸下降到115元/噸左右;煤炭企業普遍資金緊張，對及時組織稅收入庫工作產生了較大影響，存在着欠繳或緩繳稅款的現象;煤炭企業利潤下滑甚至虧損，今年仍然不能擺脫保本經營和持續虧損局面，調研的8戶煤炭重點企業預計虧損額達10.4億元。另外，從1月起，國家鐵路運費噸公里上漲0.015元，盟內煤炭企業銷售費用每噸增加10-13.5元，成本增加，利潤空間進一步縮小。二是2013年各旗縣市區爲完成財政收入目標，一次性及欠稅清繳等增收因素充分釋放，今年這部分收入基本沒有，需用正常收入來消化，實現增收的難度加大。三是落實交通運輸業、部分現代服務業、鐵路運輸和郵政業“營改增”政策以及《自治區鼓勵和支持非公有制經濟加快發展若干規定(試行)》所得稅優惠政策，國家和自治區大幅度取消、降低和暫停徵收行政事業性收費等，也將影響一些收入。

(二)財政支出壓力不斷加大。一是財政收支矛盾加劇。近年來，在財政增收有限的情況下，事關民生、社會和諧等剛性支出不斷增強，各級財政需不斷加大教育、就業、醫療衛生、社會保障、環境保護、文化等領域的投入，各級財政承受着巨大的支出壓力。二是資金調度緊張。一季度，全盟公共財政預算收入實現了19.8%的增幅，但有專項用途的非稅收入佔到了三分之一，可用財力和可調度資金非常有限。加之償還以前年度政府性債務、消化赤字、兌現上年結轉的各類專項資金等，目前部分旗縣依靠盟裏超調資金來保證幹部職工工資的發放。進入4月份，隨着一些重大項目陸續開工和自治區陸續扣回我盟超調的8億元資金,全盟資金緊張的局面將進一步加劇。

(三)全盟政府性債務負擔沉重。按審計口徑統計，截止2013年底，全盟債務餘額226.1億元，其中政府負有償還責任的債務210億元、政府負有擔保責任的債務13.1億元、政府可能承擔一定救助責任的債務3億元。按照財政廳統計口徑，今年全盟需償還包括拖欠工程款在內的各類債務本金49億元，佔全盟公共財政預算收入任務數的60.4%。各級財政年初預算根本無力足額安排還貸資金，仍將通過舉新債償還舊債，政府性債務規模難以控制，地方財政承受着很大的債務風險。

四、下一步重點工作及主要措施

(一)積極組織收入，確保全年任務完成。2017年，我盟地方財政總收入任務爲153.3億元，增長7%;公共財政預算收入任務爲81.07億元，增長7.2%。全盟各級政府要繼續實行“主要領導親自抓、分管領導具體抓”的責任制，明確各部門各階段收入任務，加強調度，牢牢把握工作主動權;財稅部門要緊密配合，完善綜合治稅措施，形成稅收徵管合力，進一步抓好煤炭、有色金屬等重點行業、重點企業稅收跟蹤監控力度，以查促管，以查促收，加強股權轉讓企業所得稅等一次性入庫因素管理力度;盟財稅部門領導對旗縣財政收入包片調研要形成長效機制，堅持財政收入預報制，增強工作的主動性和預見性。繼續加大欠稅清繳力度，制定詳細的欠稅清理計劃，把清欠任務落實到具體部門、具體人員頭上，做到責任明確，執行有力，確保清繳稅款及時入庫。強化非稅收入徵管，嚴格按照有關法律法規，加大非稅收入徵繳及稽查力度，防止中間環節滯留擠佔財政收入。

(二)強化資金管理，提高使用效益。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持勤儉辦各項事業，進一步壓縮“三公”經費等一般性支出，努力降低行政成本。加強國庫資金調度，每月兩次提請行署領導審批後向旗縣調度資金，對重大項目實行特事特辦，做好資金保障工作。及時落實各類專項資金報告制度，每月月初向行署報告上級各類專項資金到位情況，並申請撥付上級專項資金和盟本級預算安排專項資金，加快財政支出進度。進一步規範預算追加程序，嚴格控制預算追加，除中央和自治區，盟委、行署統一政策外，年度中嚴格控制出臺新的增支政策。繼續加強財政支出績效管理，推進預決算和“三公經費”公開透明，打造“陽光財政”。加大清理財政暫付款、單位往來資金和部門結餘資金的工作力度，進一步盤活資金，統籌安排項目支出。結合財政工作職責，努力開闢地方政府新的融資渠道，積極支持鼎新、錫林匯通等公司拓展擔保融資業務和開展世行中長期貸款，減輕地方財政籌資壓力。

(三)積極爭取自治區的支持，確保預算順利執行。2013年，全盟爭取上級各類轉移支付108.4億元，增長9.1%，有效緩解了全盟財力和資金不足的局面。各地區、各部門要繼續和自治區財政廳等相關部門積極溝通協調，努力爭取各類財力性補助及地方政府債券，確保年初預算順利執行和各項事業的發展。

(四)加強政府性債務管理，防範財政風險。嚴格執行並逐步完善《錫林郭勒盟政府性債務管理暫行辦法》等有關制度辦法，進一步加強和規範地方政府性債務管理。要積極盤點舊債，消化存量;嚴格控制新債，壓縮債務總量;逐步編制債務預算，建立資產負債表，完善風險預警機制，有效防範和化解債務風險。

(五)推進煤炭企業銷售、增加稅收的措施和建議。爲推進煤炭企業銷售、增加稅收，針對當前煤炭企業存在的困難和問題，建議一是地方政府、相關部門要積極協助企業拓寬銷售渠道，拓展銷售市場，增加煤炭銷售量。同時，要加快推進煤電基地等轉化項目投產運行，大幅提升我盟煤炭轉化經濟和稅收效益;二是金融部門在貸款融資方面給予企業一定的扶持和傾斜，緩解企業資金困難的局面;三是考慮目前煤炭價格低位運行的狀態，協調自治區有關部門，今年繼續執行煤炭價格調節基金4元/噸、暫停徵收煤炭礦產資源補償費自治區留成部分政策，減輕企業負擔，幫助企業度過難關;四是各地政府要積極主動與地方鐵路公司協商，延期上調運費。另外，建議成立煤炭生產企業行業協會，建立煤炭市場公平競爭的良好經營環境，提高議價能力，避免惡意降價競爭，擾亂煤炭市場價格。

　　【2017一季度財政預算執行情況報告2】

現將一季度公共預算執行情況報告如下：

一、公共財政收入

一季度完成區級財政收入270752萬元，同比增長3.15%，完成預算的31.77%。

主要稅種收入完成情況：

增值稅收入50912萬元，同比增長57.25%;

營業稅收入60443萬元，同比下降6.13%;

個人所得稅收入36542萬元，同比增長5.62%;

企業所得稅收入24255萬元，同比下降27.5%;

房產稅收入20812萬元，同比下降55.63%;

土地增值稅收入29797萬元，同比增長47.47%;

契稅收入16545萬元;同比增長147.01%;

行政性收費、罰沒收入和其他收入等非稅收入15426萬元，同比增長133.37%。

一季度財政收入的主要特點：

一是除企業所得稅、房產稅外，其他稅種均有一定幅度增長。其中：企業所得稅同比下降27.5%，主要是受證券市場影響，企業利潤下降;房產稅同比下降55.63%，主要是去年同期一次性因素。

二是行業減收主要集中在商貿流通業、金融業、旅遊和生活服務業。其中：商貿流通業、金融業、旅遊和生活服務業稅收同比分別下降8.8%、33.2%和11.3%。

三是樓宇稅收有所下降。100幢重點樓宇實現稅收佔區級稅收收入58.6%，同比下降11.1%。

二、公共財政支出

一季度完成區級財政支出183164萬元，同比下降12.85%，完成預算的19.24%。

主要科目的.增減變化情況分析如下：

一般公共服務支出15623萬元，同比增長2.21%。完成預算的25.39%。主要是撥付行政單位日常經費，其中：機關大樓修建補貼333萬元;白領午餐和大衆早餐專項250萬元;菜場專項經費200萬元;對口支援經費200萬元。

國防支出252萬元，同比下降25.88%。完成預算的20.45%。主要是撥付人防辦、人防通訊站和人防工程管理所的日常經費。

公共安全支出11081萬元，同比下降7.20%。完成預算的21.81%。主要用於公檢法司部門的日常經費。

教育支出19098萬元，同比增長38.04%。完成預算的12.43%。

科學技術支出1713萬元，同比增長174.52%。完成預算的4.56%。主要科委、科協和科技館的日常經費，其中：科普經費100萬元。

文化體育與傳媒支出1509萬元，同比下降39.10%。完成預算的9.77%。其中撥付文化發展專項416萬元;文化活動17萬元;體育比賽經費80萬元;體育培訓經費125萬元;全民健身80萬元;體育人助學金332萬元。

社會保障和就業支出17094萬元，同比下降30.95%。完成預算的27.89%。其中撥付老齡經費328萬元;撫卹230萬元;城市居民最低生活保障1976萬元;退役安置1075萬元;雙擁157萬元;其他民政經費54萬元;促進就業經費2990萬元。

醫療衛生支出2872萬元，同比下降68.12%。完成預算的9.11%。主要是撥付衛生系統的日常經費。

節能環保支出348萬元，同比增長6.42%。完成預算的7.89%。

城鄉社區事務支出53956萬元，同比下降37.29%，完成預算的31.27%。其中撥付舊區改造專項40000萬元;環建公司補貼3000萬元;生活及餐廚垃圾處置費1328萬元;垃圾中轉站運行費275萬元;環衛設施及設備160萬元;固守隊伍經費856萬元;居民區垃圾房保潔隊經費196萬元;市容環境協管經費330萬元;雕塑引進及雕塑展373萬元非機動車管理經費180萬元;六部一室工作經費1238萬元;五個中心工作及運行經費275萬元;社區節慶和精神文明建設106萬元;安全生產、綠化養護、零星維修、綜合整治等社區專項343萬元。

資源勘探電力信息等事務支出50546萬元，同比增長148.79%。完成預算的21.87%。其中撥付重大項目貼息資金30000萬元;產業發展專項20000萬元。

商業服務業事務75萬元，同比增長20.97%。完成預算的40.11%。主要用於旅遊局的日常經費。

金融監管等事務37萬元，增幅與去年同期持平。完成預算的19.47%。主要用於金投辦的日常經費。

國土資源氣象支出483萬元，同比增長13.65%。完成預算的19.69%。主要用於房管局的日常經費。

住房保障支出6228萬元，同比下降71.92%。完成預算的15.13%。其中撥付舊小區物業一體化管理及維護費4965萬元。

其他支出2249萬元，同比下降10.65%。完成預算的3.63%。其中撥付糧籍管理費91萬元。

一季度，區域經濟總體保持平穩發展。二季度我們將進一步強化收入預測分析和各類收入組織管理，及時掌握預算執行中出現的新情況、新問題，努力保持財政收入平穩增長，爲完成全年預算任務打下良好基礎。