審計工作報告範文

各位代表：

受厂部委託，現向大會報告我廠今年度審計工作情況，請予審議。

一、總體情況說明：

今年在集團的正確指導下，在廠領導大力支持和各部門的積極配合下，順利通過了天健會計師事務所對我廠財務年報審計工作、浙江中瑞稅務師事務所對我廠的稅務審計工作，並全面較好地完成了企業內部審計工作，今年度根據集團要求完成了二個專項審計項目，並較好地完成了集團下達的燃煤專項審計調查及浙能電力內控體系建設，另外我們還認真積極配合集團對廠長的任中經濟責任審計，爲我廠進一步做好精細化管理工作把好關。

二、內部審計工作情況：

1、開展年度專項審計，促管理精細化規範化

我們圍繞年初的審計計劃及集團、電力股份下達的審計任務，共完成冷卻塔標識工程、往來款項二個專項審計項目及燃煤專項審計調查。冷卻塔標識工程審計期間審查了該工程立項、施工單位的確定、合同簽訂、施工過程及該項目結算的相關資料，並就整個工程進行了全過程跟蹤審計，審計人員先後5次進入施工現場，檢查施工進度和質量控制情況；往來款項審計在審計過程中審閱我廠往來款相關的基礎資料後，重點對截止今年9月30日賬齡在一年以上的款項按具體情況及壞賬風險進行逐一查實；根據集團關於開展發電企業燃煤管理專項審計調查的通知要求，我廠成立了專項審計工

作小組，對我廠2013年1月至今年9月期間燃煤的採購、驗收、計量、接卸、採製化、存儲、摻燒等各個環節的管理情況進行了審計檢查。通過以上各項專項審計共提出了審計建議5條，並提交了專項審計報告。另外我們還積極配合集團對廠長的任中經濟責任審計，並對集團提出的審計建議進行有效整改。通過以上各項審計進一步促進我廠在生產管理、經營管理上精細化、規範化管理工作。

2、加大內控審計力度，防範經營風險

今年對我廠的財務收支憑證進行了抽查，從抽查情況看我廠財務覈算總體比較規範，能夠嚴格按《企業會計制度》以及企業財務管理標準執行，收付款作業中相關業務單據、憑證及審批手續完備，會計信息的完整得到了充分保證，我們從內審的角度協助財務把好關、做好賬，防範了企業風險。我們還根據集團、厂部關於加強末端企業管控要求，對華隆公司、臨江公司的財務收支情況、物資管理、合同管理等進行鍼對性的審計。

認真做好企業內部控制審計自查測評工作。一年來，我們結合浙能電力股份公司關於深化企業內部控制體系建設文件精神，積極開展內部控制體系建設，共完成制度修訂與缺陷整改70餘項。在開展內控自我評價的基礎上及時向浙能電力遞交了本廠內部控制建設完整、有效的自我評價報告。

3、嚴格工程決算審計，把好工程審覈簽證關

工程審計是嚴把資金審查關口，減少企業資金流失，加強企業內部控制的重要保障。今年我們對企業碼頭三江兩岸整治項目油漆工程、水灰混合池清淤、化學污泥泵改造土建配合工程等62個工程

項目進行了決算審計，審計金額達1.02億元，覈減金額3.5萬餘元。我們側重事中審計，審計人員多次進入各工程施工現場，並對施工項目階段性效

益進行認定，在審計中嚴把合同和標的的流程關、施工現場的簽證關，努力保證財產物資的安全完整。對發現的工程量審覈不嚴、失實情況及時按規定對相關部門和外包單位進行了考覈。

今年我廠審計工作開展紮實有效，監督到位，從審計情況看我廠在全面完成安全生產經營任務的同時嚴格遵守黨紀、政紀、財經紀律，黨風廉政建設責任制真正得到落實，審計工作爲企業的健康持續發展提供了有力保障。

謝謝！