財政局會計覈算中心量化考覈指標考覈管理制度 規章制度

第一章總則
第一條爲加強中心內部管理，建立嚴密的工作規程，規範業務工作，強化工作人員責任心，使工作有章可循，職責明確，考覈有據。依據《公務員法》、《會計法》、《會計基礎工作規範》及其它有關規定，結合中心具體工作實際，制定本指標考覈管理辦法。
第二條考覈基本原則。
根據每位職工的思想表現、工作實績等進行考覈，堅持“
實事求是”原則，按照“德、能、勤、績”全面考覈，據考覈評定結果實行精神鼓勵和物質鼓勵，做到激勵先進，鞭策後進，開創工作新局面。
第三條考覈機構。
爲保證考覈工作順利進行，中心組成考覈領導小組，負責考覈工作，具體組成人員：
組長：xxx
副組長：xxx
成員：xxx
第二章考覈程序
第四條本考覈辦法分爲內務管理考覈與工作業務考覈兩部分，其中內務管理考覈對中心全體職工進行考覈，工作業務考覈按不同部室工作業務不同分別考覈。
第五條本考覈辦法以量化計分的方法進行，實行百分制，其中內務管理考覈40分，業務工作考覈60分。
第六條評分方法。
內務管理考覈總分值的60（24分）及業務工作考覈總分值的60（36分）由部室負責人根據本部室人員近期工作表現，是否盡職盡責地完成本職工作；是否服從工作分配，是否團結同志一道工作；是否有違反有關規定的行爲等方面進行考覈，然後評出分數。部室負責人分數由中心領導根據其所在部室工作完成情況評定。

內務管理考覈總分值的40（16分）及業務工作考覈總分值的40（24分），由考覈領導小組綜合評定分數。
中心領導的內務管理考覈按規定執行，業務工作考覈取全體職工業務工作考覈的平均分。
個人考覈總得分=內務管理考覈得分業務工作考覈得分。
第七條每季度末考覈一次，一年四次。
第三章內務管理考覈
第八條考勤制度。嚴格執行《會計覈算中心考勤制度》，
有以下行爲之一者，相應加分或扣分。
1、請事假者每次扣0.5分，病假者每次扣0.2分（均以
假條爲準）；遲到、早退或脫崗一次扣1分，曠工一次扣5分。
2、請假可以按國家有關規定以公休假抵扣，但季末考覈不得加分。
3、簽到嚴禁爲他人代簽或代他人籤，發現代簽者和被代簽者每次各扣0.5分。
4、每季度無遲到、早退、曠工、請假等事項者，季末考覈時加5分。
第九條學習制度。
1、每週開展政治業務學習，無特殊情況遲到和中途退場每次各扣0.4分，喧譁者每次扣0.4分，無故不到每次扣1分。
2、參加會計專業技術資格考試，取得會計師及以上任職資格證書，單位報銷有關學習費用，並給予500元人民幣獎勵。
3、幹部職工提升學歷發生費用的報銷按中心制訂的相關規定執行。
第十條計算機管理制度。
1、禁止在局域網上玩遊戲、播放cd、vcd、安裝外來軟
件，禁止進入本系統以外的其他網絡，禁止用於與本職崗位無關的其它用途，嚴禁在計算機上使用外來軟盤、光盤及u盤等，違者每項各扣5分；因安裝外來軟件造成病毒侵入局域網，導致數據文件的丟失和毀損扣10分，並對直接責任人給予相應處分；造成重大責任事故的，將依法追究有關人員的相關責任。
2、不得擅自對系統或數據庫文件進行刪除或修改，毀壞數據文件，未經批准不得備份有關數據資料及軟件，違者扣5分。
第十一條衛生制度。
1、各自辦公區由各部室負責排班進行打掃，做到每天清掃一次，每週徹底大掃除一次。
2、每週進行一次不定期檢查，完成情況較差的，扣責任人2分。
第十二條其他。
1、中心全體職工實行掛牌上崗，工作期間未佩帶上崗證
者，一次扣5分。
2、下班後應檢查各種取暖設備及電燈、電腦是否全部關閉，並切斷電源，方可離開，如發現未關閉各種用電設備者，由部室負責人追查責任人並扣2分，部室負責人不能追查出責任人，扣部室負責人2分。
3、丟失或損壞公共財物的每件扣1分，同時相應賠償。
4、不能按時完成中心領導臨時交辦的工作扣當事人或相關人員2分。
5、受到上級部門表彰的部室，每人加3分，個人受到表彰加3分。
6、撰寫論文、信息等被縣、市、省、國家刊物採用的每篇分別加1，2，3，5分，並按所得稿酬給予獎勵；代表單位參加各類比賽取得名次，比照舉辦單位獎勵數額給予獎勵。
7、見義勇爲的加10分。
第四章業務工作考覈
第十三條對各部室業務考覈。
考覈領導小組採取定期、不定期的方式，組織檢查或抽樣檢查各部室工作。同時根據稽覈部及各級審計部門的稽覈結果及審計結論進行考覈。
（一）辦公室
1、服務不及時，保障不力，工作拖拉，造成後果的
每次扣1分。
2、每月按時按要求向市會計覈算中心報送各類統計信息，漏報或遲報一次扣1分。
3、每天做好考勤記錄，月終時將考勤情況統計進行公佈，遲誤一次扣1分。
4、各有關部門來文要認真做好籤收登記工作，及時呈送中心領導籤閱批示，處理完畢歸檔存查，延誤一次扣1分。
5、做好中心各類文檔管理工作，文件及時清理，分類整理歸檔，出現遺失、漏落等扣1分。
6、系統維護人員認真做好計算機軟、硬件維護，發現問題及時處理，不能處理的及時向中心領導彙報，並提出處理意見或建議，延誤一次扣5分，因延誤造成重大損失扣10分，並給予相應處分。數據備份工作應每月終了一週內刻錄光盤備份，並異地存放，延誤一次扣1分。
7、公務車輛管理嚴格執行《車輛管理制度》，有以下行爲之一的，扣相應分值。
（1）下班時車輛及時歸庫，嚴禁亂停亂放，違者扣駕駛員0.5分；
（2）未經中心主任批准私自出車，扣駕駛員及相關人員各1分；
（3）未經中心主任批准私自將公務車輛借出，扣駕駛員2分；
（4）因私自出車造成交通事故和財產損失，扣相關人員各5分，並給予通報批評，所造成的損失自行負責。
（二）會計部
1、超過批准授權權限擅自報銷的，一次扣0.5分。
2、覈算單位報送的自制報賬憑證填制要素不全，已審查未發現給予報銷的，一次扣0.5分。
3、專項資金未按規定實行專款專用，造成專項資金被擠佔、挪用的，一次扣3分。
4、除特殊情況外，未按《現金管理條例》嚴格控制現金支出，把應作轉賬支付的用現金支付，一次扣0.5分。
5、應繳預算或財政專戶的收入沒有及時、足額上繳，一次扣0.5分。
6、將應作預算內、外收入掛在單位往來賬上，使用時直接沖銷往來賬款，一次扣0.2分。
7、發票上無經辦人、單位領導簽字等，審覈時未發現給予報銷的，一次扣0.5分。
8、原始發票應具備的內容：a、憑證的名稱；b、填制憑證的日期；c、填制憑證單位的名稱或者填制人的姓名；d、經辦人員的的簽名或蓋章；e、接受憑證單位的名稱；f、經濟業務內容；g、經濟業務的數量、單價和金額，h、應有的附件。每缺一項扣0.2分。
9、原始憑證大小寫金額不相符的，審覈時未發現給予報銷的，一次扣1分。
10、原始憑證所反映的經濟業務活動不符合有關法律、法規，審覈未發現給予報銷的，一次扣1分。
11、原始憑證有塗改、挖補現象，審覈時未發現給予報銷的，一次扣0.5分。
12、會計分錄處理不合規，會計科目使用錯誤，扣0.2分。
13、憑證裝訂出錯或不規範，一次錯誤扣0.2分。
14、不嚴格單位存款管理，造成單位內部存款相互拉用，出現透支的扣0.5分。
15、會計報表上下年度的有關數字不一致，一次扣0.5分。
16、會計報表之間有關數字不一致（即表內、表間的勾稽關係不正確），會計報表不齊全，內容不完整，有以上行爲之一的，一次扣0.5分。
17、會計報表封面要素不齊備，存檔的會計報表沒有單位領導簽字及單位蓋章，一次扣0.2分。
18、私自向外界透露會計單位財務祕密，一次扣2分。
19、紀檢監察、審計等相關部門從會計部借出、查閱、複印各種會計資料，會計部需按鎮會字（XX）03號文進行審查和登記，月度終了一週內彙總送辦公室，用作審計時，須取得審計結論送辦公室，缺漏一次扣0.5分。
（三）結算部
1、收支錯入單位賬戶，一次扣0.5分。
2、未按會計部要求辦理結算業務，一次扣0.5分。
3、開出錯誤的支票、匯票等結算票據，一次扣0.3分。
4、月底對賬不及時、準確，有未達賬項而未編制銀行存款餘額調節表，一週之內沒有及時與有關單位協商處理，一次扣1分。
5、私自劃轉各家銀行之間存款的，一次扣3分。
6、未嚴格保密措施，向外界提供單位存款數額扣2分。
7、不嚴格執行內部牽制制度，預留印鑑、支票簽發等由一人經辦，發現一次扣部負責人及經辦人各3分。
8、憑證粘貼出錯或不全面、規範的扣0.5分。
9、認真審覈用於開具支票的報帳單，要素不齊備，每缺一項扣0.2分。
10、每月認真作好收入、支出統計，月末向辦公室報送收支統計數字，缺漏一次扣1分。
（四）支付部
1、未按會計部（受理部）要求辦理資金支付業務，一次扣0.5分。
2、開出錯誤的重要空白憑證、支票等票據，一次扣0.3分。
3、未嚴格保密措施，向外界提供單位用款額度的扣2分。
4、不嚴格執行內部牽制制度，預留印鑑、結算票據簽發等由一人經辦，發現一次扣部負責人及經辦人各3分。
5、憑證粘貼出錯或不全面、規範的扣0.5分。
6、與清算銀行、代理銀行對賬不及時、準確，額度不符沒有及時處理，一次扣1分。
7、認真審覈用於開具支票、重要空白憑證的報賬單、授權支付申請單及直接支付申請單，要素不齊備，每缺一項扣0.2分
8、按時登記指標的收支、結存情況，月末向中心辦公室提供國庫集中收付統計情況，缺漏一次扣1分。
（五）稽覈部
1、沒有按規定製訂年度稽覈計劃報送領導覈批的扣0.5分。
2、不按批准的稽覈計劃按時完成稽覈任務的扣5分。
3、稽覈後寫出的稽覈報告不能反映重要財務信息的扣0.5分。
4、對於在稽覈中知曉的會計單位財務祕密，私自向外界泄露的，一次扣2分。
5、紀檢監察、審計等相關部門在查閱、審計各單位賬務時發現的問題，稽覈部未能在稽覈中發現，加倍扣相應業務分值。
第五章獎勵辦法
第十四條每季度考覈結束按考覈結果給予物質獎勵和精神獎勵。
第十五條物質獎勵實際發放金額按照以下的公式計算：
個人實際所得額=當季獎勵總額÷合計實際得分×個人實際得分
會計部工作人員每季度考覈時在本人得分基礎上另加5。
第十六條每季度實際得分前三名者單位內部通報表揚,並作爲年終考覈依據之一。
第十七條每季度考覈分數低於60分（含60分）者，取消當次考覈資格。
第六章附則
第十八條本辦法由中心主任辦公室解釋。
第十九條本辦法自XX年1月起實施。