農行三會學習心得體會範文
今年是我們農行基礎管理提升年，打造優秀大型上市銀行，“夯實管理基礎，提高發展質量”，是農行2011年確定的中心工作，農行三會學習心得體會。爲全面提升營業機構基礎管理水平，2011年9月中國農業銀行制定下發了《中國農業銀行營業機構“三化三鐵”工作考評辦法》，將從2011年起在全行營業機構全面開展“三化三鐵”工作，通過持續推進臨櫃業務“標準化、規範化、制度化”建設，促進營業機構實現“鐵賬、鐵款、鐵規章”的管理目標，爲各項業務快速發展和安全運行奠定堅實基矗
合規是商業銀行的立身之本，是各項業務健康發展的基石，回顧中國農業銀行的發展歷程，我們在加強合規文化建設、防控經營風險等方面的工作上進行了長期的探索和實踐，積澱了豐富的文化內涵。目前在員工管理方面主要存在以下幾點風險。
(一)員工執行規章制度，存在盲區風險
綜合櫃員制強調單人臨櫃，櫃員可以獨立爲客戶辦理本外幣對公、儲蓄、信用卡等多種 金融業務，這就要求櫃員對這些業務的規章制度比較熟悉，能夠全面掌握並運用於工作實踐中。而商業銀行長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，有的只熟悉本崗位業務，對其他崗位的業務知識缺乏實踐經驗，這勢必導致綜合櫃員由於規章制度不熟而產生操作風險。
(二)員工櫃面操作，存在系統流程風險
綜合櫃面系統取消了複覈制度，這就要求櫃員對櫃面系統的交易和業務處理流程非常熟悉，知道什麼交易實現什麼功能，什麼業務適用什麼交易，該採取怎樣的業務處理方式。如果對交易和業務處理流程不熟，勢必在工作中會出現用錯交易、走錯流程的現象。交易、流程一旦錯誤，會計分錄也跟着錯誤，資金流向也發生錯誤，由此帶來風險。
(三)員工崗位管理模式，存在道德和操作風險
與原來強調“人員分離”的風險控制觀念不同，綜合櫃員在風險控制方面注重強調“崗位分離”，即設置櫃員、綜合櫃員、業務主管三個崗位，通過同一業務在崗位之間的相互制約來達到風險控制目的。如果在工作中不嚴格按照崗位制約的要求將二分管或三分管的業務在不同崗位之間進行分工，譬如將銀行匯票、匯票專用章、壓數機和密押器交於一人保管，就很難控制個別人乘機作案的風險，由此造成銀行資金損失。
(四)往來業務風險
往來類業務風險主要是指未按制度規定，對往來類業務進行及時覈對或覈對不認真，內部人員鑽此漏洞轉移或挪用資金，形成銀行資金損失的內部管理風險。其主要表現：一是犯罪分子利用銀企對賬不及時的問題，挪用客戶賬戶資金或打時間差;二是對人行往來、同業往來、系統內往來、內部往來賬戶未按照規定及時換人進行勾對，或未按照規定逐筆勾對而只對餘額進行勾對等，爲內部人員利用此漏洞轉移或盜竊銀行資金進行內部作案提供可乘之機。這是內部作案的典型手段和方式。
(五)執行授權制度，存在執行不力風險
綜合櫃面系統的業務授權管理採勸系統和人工相結合”的方式進行。系統授權是指系統根據以標準參數形式設置的授權條件自動判斷出需要授權的業務，並提示授權人通過劃卡並輸入密碼的方式進行授權;人工授權是指對於實際管理要求高於系統設置的最高授權權限範圍的業務，應由授權人通過對有關憑證進行審覈簽字的方式進行授權的行爲。如果在實際工作中不嚴格按授權管理的規定執行，該由人工授權的業務未經有權人簽字授權，該由系統授權的業務，授權人未將櫃員錄入要素與原始憑證覈對，甚至將IC卡直接交於他人，由他人代行授權職責，那麼，同樣會給銀行帶來風險甚至資金損失。
建設合規文化，踐行三化三鐵，必須把深植合規理念作爲根本，把制度建設作爲基礎，把管理機制和流程創新作爲重點，把加強培訓、提高素質作爲手段，把執行力建設作爲關鍵。制定新型的銀行櫃員管理制度。所謂新型的銀行櫃員制是指建立在銀行櫃面業務高度電子化基礎上，前臺人員打破櫃組間的分工界限，由單獨櫃員綜合處理會計、出納、儲蓄、信用卡等業務，後臺櫃員則負責櫃面業務的事中監督和銀行內部清算業務。這種新型的銀行櫃員制具有操作業務直觀、處理業務快捷、經營責任明確、勞動組合優化等優點，是一種簡便、快捷、高效的勞動組合形成。
(二)建立一種機制完善的櫃員監督系統。櫃員就分類來講，大體可分爲臨櫃綜合櫃員、事中監督人員、大堂諮詢理財人員和後臺櫃員。這四類櫃員的機具配置、業務範圍和操作要求均不相同，但又相輔相成。比如臨櫃綜合櫃員的業務範圍應包括所有儲蓄、信用卡業務、出納收款業務以及出納付款的複覈業務，對公會計接櫃、驗英記賬業務、各類卡片的保管、使用及其他會計業務。而後臺櫃員則是服務於前臺綜合櫃員，辦理聯行、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、驗英記賬業務，各類卡片的保管、印押證使用和管理、電子匯兌、票據交換、資金清算、組織營業場的會計覈算和業務培訓、負責各類會計結算諮詢及檢查監督、負責會計信息的分析及反饋等綜合工作。他們的工作既不同於臨櫃綜合櫃員，又服務於臨櫃綜合櫃員，既辦理具體的清算業務。在今後臨櫃工作中 ，把“三化三鐵”思想理念貫穿於工作中的各個環節和流程，以嚴格管理，提升競爭力爲己任，爲優秀大型上市公司樹立良好的社會形象，爲創建農行精品網點，勤奮進取，努力拼搏。爲實現農行更好更快發展做出重大貢獻。
